Fala galera do Maxi Recibo, tudo bem com vocês? E ai, vocês já ouviu falar em fluxo de caixa? Qual será a finalidade dessa ferramenta no processo de gestão financeira de empresas? Já se perguntaram sobre qual a relação do fluxo de caixa com o orçamento?
São várias as perguntas que podem ser feitas sobre o assunto. O fluxo de caixa tem uma relação direta com a movimentação dos recursos financeiros. Enquanto que no orçamento realizamos uma provisão com antecedência, podendo até ser superior ao período de um ano, no fluxo de caixa já trabalhamos com o controle dos pagamentos e recebimento e também ocorre em períodos bem mais reduzidos.
O fluxo de caixa tem a finalidade de controlar os recebimentos e pagamentos do caixa. O fluxo de caixa é utilizado para observar em que momento de um determinado período (dia, semana, mês, trimestre, etc.) teremos mais ou menos dinheiro no caixa.
Enquanto o orçamento é elaborado para avaliar a viabilidade como um todo o negócio, observando se o mesmo é ou não lucrativo, o fluxo de caixa é utilizado posteriormente e tem a finalidade de controlar a movimentação do caixa. Costuma-se também elaborar provisões de fluxo de caixa. Nesta provisão o administrador observa tudo o que ele terá para receber e também para pagar e vai acompanhando se os valores vão se confirmando.
Segundo Piaveta (2005) O fluxo de caixa é uma demonstração de caráter dinâmico e prático, que oferece ao gerente financeiro uma bagagem de informações que o ajudará na tomada de decisões. Esse documento representa a previsão, o controle e o registro de entradas e saídas financeiras durante um determinado período, contendo informações sobre a vida financeira da empresa.
Para Reinert e Bertolini, “o fluxo de caixa de uma empresa é o conjunto de entradas e saídas de recursos ao longo de um determinado período, ele consiste na representação dinâmica da situação financeira de uma empresa”.
Nessa mesma linha o site www.efetividade.net menciona que o fluxo de caixa é um instrumento gerencial que controla e informa todas as movimentações financeiras (entradas e saídas de valores monetários) de um dado período (diário, semanal, mensal, etc.). O fluxo de caixa é composto dos dados obtidos dos controles de contas a pagar, contas à receber, de saldos de aplicações e todos os demais que representem as movimentações de recursos financeiros disponíveis da organização.
Nas definições acima que são mencionados termos relacionados a controle e tomada de decisão. Na segunda definição é apresentado também os conceitos de contas à pagar e contas à receber. Essas duas informações serão fundamentais para elaborar o fluxo de caixa. Vamos saber um pouco mais sobre essas duas contas.
Para Reinert e Bertolini o controle de contas a pagar proporciona uma visualização global dos compromissos assumidos pela empresa, permitindo acompanhar de forma fácil os pagamentos a serem efetuados em determinado período nos exemplos a seguir. Os mesmos autores ainda destacam que também deve ser elaborado um demonstrativo dos compromissos a vencer para efeito de controle de vencimentos e de disponibilidades de recursos na ocasião dos pagamentos.
Quanto aos conceitos de contas a receber os autores Reinert e Bertolini mencionam que as contas a receber são representadas por faturas ou duplicatas e são relacionadas com as receitas da empresa, ou seja, tudo aquilo que a empresa tem para receber.
Agora já sabemos o conceito de fluxo de caixa e que nesse documento elaborado pelo departamento financeiro encontramos duas grandes contas, as contas a receber e as contas a pagar.
Em todo departamento financeiro existem controles, através de documentos, da movimentação financeira que será feita no caixa. Vamos supor que é realizada uma venda de um produto ou prestação de algum serviço. Com essa confirmação será emitida uma nota fiscal entre as partes.
Digamos que nesta venda o valor seja de R$ 40.000,00 e que o cliente irá efetuar o pagamento dividido em duas parcelas de R$ 20.000,00 (30 e 60 dias). Está informação será lançada no fluxo de caixa de forma mais detalhada. Ou seja, será lançado como “contas a receber”.
Outro exemplo é com relação à programação dos valores que serão pagos. Da mesma forma podem contratar fornecedores que deverão ser pagos também. Essa informação também deverá fazer parte do fluxo de caixa. Logo, será lançado como “contas a pagar”.
Este artigo foi estrito com base no curso Administração Financeira do Instituto Federal do Rio Grande do Sul.
O Maxi Recibo ajuda grupos escoteiros a manterem a tesouraria organizada, com recibos personalizados e relatórios claros, fortalecendo a transparência e a confiança.
Facilite a emissão de recibos de doações em sua igreja ou entidade religiosa com o Maxi Recibo. Gere documentos personalizados, em lote e com total organização.
Emita recibos de honorários contábeis em lote com rapidez e segurança. O Maxi Recibo facilita o trabalho dos escritórios de contabilidade, gerando todos os recibos de forma automática, padronizada e sem erros.
Aprenda como importar sua lista de clientes para o Maxi Recibo de forma rápida e sem erros usando um arquivo CSV. Veja o layout correto, o passo a passo completo e dicas práticas para garantir uma importação perfeita.
Para empresas de segurança privada e vigilantes, a organização e a formalização das transações financeiras são fundamentais. Cada serviço prestado — seja vigilância patrimonial, portaria ou monitoramento de eventos — precisa ser registrado corretamente para garantir segurança jurídica, transparência e confiança junto aos clientes. Um dos documentos mais importantes nesse processo é o recibo de […]
Para escritórios de contabilidade, a organização é parte fundamental do dia a dia. Além dos relatórios, balanços e declarações, existe um documento simples, mas essencial, que comprova a relação entre contador e cliente: o recibo de honorários contábeis. Emitir esse documento corretamente não só garante segurança jurídica, como também transmite profissionalismo e confiança. Neste artigo, […]
Gerar recibos personalizados pode ser uma tarefa trabalhosa se você não tiver a ferramenta certa, mas com o Maxi Recibo, isso se torna simples e rápido. Neste post, vamos mostrar como você pode criar um recibo com logotipo gratuitamente, sem complicações. Passo a passo para gerar seu recibo com logotipo Acesse o Maxi Recibo […]
A Administração como Pilar do Sucesso Empresarial A administração é um ponto-chave no sucesso de qualquer negócio. Seja na venda de produtos ou na prestação de serviços, como contabilidade ou advocacia, a gestão eficiente é essencial para alcançar resultados positivos e crescimento sustentável. O estudo da administração fornece habilidades cruciais, como planejamento estratégico, gerenciamento de […]
Maxi Recibo: A Solução Definitiva para Transformar sua Gestão Financeira Automatização sem Esforço: Simplificando Processos Financeiros com o Maxi Recibo Com o Maxi Recibo, diga adeus aos processos manuais demorados e propensos a erros. Nossa solução oferece uma automação completa, desde o lançamento de despesas até a reconciliação de pagamentos. Libere sua equipe […]
Olá pessoal do Maxi Recibo, tudo bem com vocês? Alguns escritórios contábeis utilizam o recibo para comprovar a realização de seus serviços, deixando transparente suas ações. A existência de um documento torna o processo muito mais profissional, facilitando a auditoria das partes envolvidas. Ele é a prova de que a transação financeira foi realizada […]
O Maxi Recibo Premium é a versão completa do sistema emissor de recibos número 1 do Brasil. Esta contempla muitas funcionalidades que tornam o amigo do empreendedor ainda mais eficiente.
